Onder de Nederlandse Corporate Governance code is het
gebruikelijk dat de Raad van Commissarissen een aantal permanente commissies
instelt. Blue Fox is een relatief kleine beursgenoteerde onderneming, met van
oudsher een directe communicatiestructuur met korte communicatielijnen. Mede in
dit licht heeft de Raad van Commissarissen besloten om de aan de Renumeration
Comité en “Selection & Nomination Comité” toegeschreven taken niet te delegeren
maar aan deze taken met de voltallige Raad van Commissarissen uitvoering geven.
De Raad van Commissarissen van Blue Fox heeft wel een Audit Comité ingesteld.
Remuneratie De Raad van Commissarissen stelt de honorering vast van de leden van de Raad
van Bestuur. Het beleid is gericht op het marktconform aantrekken en binden van
gekwalificeerde leidinggevenden voor een internationale, beursgenoteerde
onderneming met activiteiten op het gebied van software ontwikkeling, de verkoop
van software producten alsmede de verkoop van aan deze software gerelateerde
diensten. De Raad van Commissarissen beoogt het renumeratiepakket op een
zodanige wijze samen te stellen dat de realisatie van de middellange en lange
termijn doelstellingen worden ondersteund. Op deze wijze wordt zowel
continuïteit als maximale waardecreatie nagestreefd, hetgeen van primair belang
is voor alle belanghebbenden in de onderneming.
Beide leden van de Raad van Bestuur zijn voor onbepaalde
tijd in dienst van de vennootschap. Blue Fox respecteert de contractuele
situatie van de thans in functie zijnde bestuurders, mede gezien de gevolgen die
heronderhandelingen met het bestuur zouden kunnen hebben op de hoogte van het
toekomstige salaris. Details ten aanzien van de remuneratie van de leden van de
Raad van Bestuur kunt u vinden op pagina 91 van dit jaarverslag. Als in
voorgaande jaren zullen de gedetailleerde honoreringscriteria zoals gebruikt
door de Raad van Commissarissen niet bekend worden gemaakt, daar deze
concurrentiegevoelige informatie zou kunnen bevatten.
Selectie en benoeming Naar aanleiding van de mededeling van de heer Knüppe dat hij in mei 2005
niet herkiesbaar is als Voorzitter van de Raad van Commissarissen hebben de
Voorzitter van de Raad van Bestuur en de Voorzitter van de Raad van
Commissarissen in 2004 uitvoering aandacht besteed aan de selectie van een
opvolger voor het voorzitterschap van de Raad van Commissarissen.
Audit Comité Het Audit Comité controleert en beoordeelt het financiële
verslaggevingproces van Blue Fox alsmede het door de externe accountant
verrichte deskundige onderzoek. Onder de taken van het Audit Comité wordt in
ieder geval verstaan het namens de Raad van Commissarissen toezicht houden op:
de adequate werking van de interne risicobeheersing-
en controlesystemen, waaronder het naleven van alle relevante wet- en
regelgeving;
de wijze van interne en externe financiële
informatieverschaffing door de vennootschap, waaronder de keuze van de te
hanteren accounting policies, het toepassen en de beoordeling van effecten van
nieuwe wet- en regelgeving, het hebben van inzicht in de achtergronden van
“schattingsposten” in de jaarrekening, het beoordelen van prognoses en
budgetten, etc.;
de opvolging en naleving van opmerkingen naar
aanleiding van interne en externe accountantscontroles en operationele audits;
de rol en het functioneren van de interne
accountantsdienst;
het beleid ten aanzien van de actuele wijze van
financiering van de vennootschap;
de relatie met de externe accountant, waaronder in het
bijzonder zijn onafhankelijkheid, de bezoldiging en eventuele niet
controlewerkzaamheden voor de vennootschap.
Het Audit Comité bereidt, binnen haar taakgebied, de
besluitvorming van de Raad van Commissarissen voor, met dien verstande dat de
voltallige Raad van Commissarissen collectief verantwoordelijk blijft voor de
vervulling van haar taak.
Minimaal één lid van het Audit Comité is een financieel expert, wat inhoudt dat
deze persoon relevante kennis en ervaring heeft opgedaan op het terrein van
administratie, accounting en belastingwetgeving bij internationale
beursgenoteerde vennootschappen. Gedurende 2004 bestond het Audit Comité uit de
heren Knüppe en Pellenaars.
Het Audit Comité is het afgelopen jaar één keer bijeen geweest. In deze
bijeenkomst is met de Corporate Controller overleg gevoerd over de
totstandkoming van de financiële rapportages en de jaarbudgetten. Daarnaast
wordt maandelijks de interne financiële rapportage aan de Raad van
Commissarissen gepresenteerd, welke aansluitend gedetailleerd met de Raad van
Bestuur wordt doorgesproken. De Raad van Commissarissen heeft in 2004
gedetailleerd aandacht besteed aan de opzet en implementatie van een algeheel
Risk Management model alsmede aan de impact en implementatie van IFRS.
